Maxi-frodi con imprese fantasma: un allarme globale da Mosca a Città del Messico

Le reti di frode fiscale che sfruttano imprese fantasma e fatture false non conoscono confini. Negli ultimi mesi, tre casi su sponde opposte del globo hanno mostrato la portata di un fenomeno che drena risorse pubbliche per importi miliardari. In Russia, un'inchiesta per "partita IVA di carta" (il cosiddetto "NDS cartaceo") ha portato all'arresto di oltre venti persone e al sequestro di beni in diverse regioni, da Mosca alla Siberia. Il danno erariale, secondo le stime degli inquirenti russi, ha già superato il miliardo di rubli, ma potrebbe crescere. Parallelamente, in Messico, la rete "El Caballito" avrebbe riciclato e sottratto al fisco oltre dodici miliardi di pesos, operando per almeno un triennio con un sofisticato sistema di fatture false, come ha rivelato il portavoce della Fiscalía General de la República.

Anche l'Italia non è immune. Nelle Marche, a Urbino, si è conclusa con tre condanne l'indagine su un giro di aziende "apri e chiudi" nel settore tessile, che vedeva coinvolti cinque cittadini cinesi. Con questo meccanismo, le imprese cambiavano titolare sulla carta ma proseguivano l'attività di fatto, sottraendo al fisco oltre seicentomila euro in un triennio. Un caso apparentemente minore, ma esemplare di una tattica diffusa in tutto il mondo: creare società effimere per emettere o ricevere fatture fittizie, svuotando l'IVA e gli oneri contributivi.

Secondo gli analisti di Bruxelles, il costo delle frodi fiscali supera ogni anno decine di miliardi di euro nella sola Unione Europea, e sistemi come quelli emersi in Russia e Messico confermano che il problema è strutturale. A Mosca, le autorità parlano di una "piattaforma" del falso fiscale che coinvolge centinaia di prestanome; in America Latina, le "factureras" sono da tempo nel mirino delle procure. La digitalizzazione dei pagamenti, paradossalmente, facilita sia la tracciabilità sia la creazione di catene societarie sempre più complesse, spesso su scala transnazionale.

Di fronte a queste reti, la risposta non può che essere globale. Le inchieste in corso richiedono cooperazione giudiziaria e scambio di informazioni finanziarie in tempo reale. Strumenti come il Common Reporting Standard dell'OCSE e i registri dei titolari effettivi restano però implementati in modo disomogeneo. Finché l'opacità societaria offrirà rifugi, il costo per gli Stati – e per i cittadini onesti – continuerà a salire. La partita si gioca ora sul terreno della volontà politica e della tecnologia investigativa.